Opiekunowie praktyk w Katedrach Instytutu Prawa w roku akademickim 2019/20
Katedra Prawa Gospodarczego Publicznego i Prawa Pracy - dr Karol Ryszkowski
Katedra Prawa Karnego – dr Ewa Plebanek
Katedra Prawa Nieruchomości i Prawa Podatkowego – dr Jolanta Loranc-Borkowska
Katedra Prawa Konstytucyjnego, Administracyjnego i Zamówień Publicznych – dr Małgorzata Moras
Katedra Prawa Międzynarodowego Publicznego i Europejskiego – dr Paweł Filipek
EGZAMIN DYPLOMOWY
PYTANIA Z DORADZTWA PODATKOWEGO- I STOPIEŃ
- Źródła prawa podatkowego w Polsce.
- Vacatio legis – znaczenie tej zasady w prawie podatkowym.
- Rodzaje i hierarchia wykładni prawa.
- Organy podatkowe.
- Co to są interpretacje przepisów prawa podatkowego (ogólne i indywidualne).
- Zobowiązanie podatkowe a obowiązek podatkowy.
- Sposoby wygaśnięcia zobowiązań podatkowych; zasady dotyczące zaliczania wpłaty na poczet różnych zobowiązań podatkowych.
- Zakres podmiotowy stosunków prawno podatkowych.
- Ulgi w spłacie zobowiązań podatkowych według ustawy Ordynacja podatkowa.
- Rodzaje odpowiedzialności w prawie podatkowym.
- Następca prawny w rozumieniu prawa podatkowego.
- Powstanie zobowiązań podatkowych.
- Podatki państwowe i samorządowe.
- Pojęcie podatku.
- Zasady ogólne postępowania podatkowego.
- Terminy załatwiania spraw na podstawie Ordynacji podatkowej.
- Tryby doręczeń według Ordynacji podatkowej.
- Tryb wnoszenia odwołań i zażaleń w Ordynacji podatkowej.
- Tryb zwykły i tryby nadzwyczajne w postępowaniu podatkowym.
- Przesłanki stwierdzenia nieważności decyzji ostatecznej w Ordynacji podatkowej.
- Przesłanki wznowienia postępowania w Ordynacji podatkowej.
- Zakres podmiotowy i przedmiotowy kontroli podatkowej.
- Prawa i obowiązki kontrolującego podczas kontroli podatkowej.
- Zakończenie kontroli według Ordynacji podatkowej.
- Zadania sądów administracyjnych i zakres ich właściwości.
- Termin, tryb wnoszenia oraz elementy skargi do sądu administracyjnego.
- Czynności doradztwa podatkowego według ustawy o doradztwie podatkowym.
- Tajemnica skarbowa w Ordynacji podatkowej.
- Podatki pośrednie i bezpośredni.
- Księgi podatkowe – reguły oceny mocy dowodowej.
PYTANIA Z DORADZTWA PODATKOWEGO – II STOPIEŃ
- Trybunał Konstytucyjny – jego rola i zadania oraz wpływ jego orzeczeń interpretacyjnych na sytuację podatnika.
- Unormowania Konstytucji odnoszące się do tworzenia prawa podatkowego.
- Czy sądy w Polsce tworzą prawo? (proszę uzasadnić swoje stanowisko).
- Jakie są podstawowe relacje pomiędzy prawem krajowym a prawem wspólnotowym.
- Przedawnienie zobowiązania podatkowego w rozumieniu ustawy Ordynacja podatkowa.
- Przedawnienie prawa do wymiaru w prawie podatkowym.
- Wygaśnięcie zobowiązań podatkowych bez zaspokojenia wierzyciela według Ordynacji podatkowej.
- Solidarna odpowiedzialność za zobowiązania podatkowe w rozumieniu ustawy Ordynacja podatkowa.
- Odpowiedzialność podatnika w prawie podatkowym.
- Zakres podmiotowy odpowiedzialności osób trzecich za zobowiązania podatkowe w rozumieniu ustawy Ordynacja podatkowa.
- Odpowiedzialność członków zarządu za zaległości podatkowe spółek i innych osób prawnych.
- Odpowiedzialność za zobowiązania podatkowe członka rodziny podatnika w rozumieniu ustawy Ordynacja podatkowa.
- Rodzaje zabezpieczeń w prawie podatkowym.
- Nadpłata podatku w rozumieniu ustawy Ordynacja podatkowa.
- Pełnomocnik w postępowaniu prowadzonym na podstawie Ordynacji podatkowej – zasady ustanowienia, zakres działania.
- Sposoby wszczęcia postępowania i data jego wszczęcia w Ordynacji podatkowej.
- Wykonanie decyzji w świetle przepisów Ordynacji podatkowej.
- Rodzaje rozstrzygnięć organu odwoławczego w świetle przepisów Ordynacji podatkowej.
- Zasady dokonywania czynności kontrolnych w Ordynacji podatkowej.
- Ogólne zasady wydawania zaświadczeń przez organy podatkowe.
- Zasady ustanawiania pełnomocnika w postępowaniu sądowoadministracyjnym i zakres jego działania.
- Postępowanie mediacyjne i uproszczone przed sądem administracyjnym (cele i przesłanki ich podjęcia).
- Czynności doradcy podatkowego według ustawy o doradztwie podatkowym.
- Formy organizacyjne wykonywania zawodu przez doradcę podatkowego.
- Podmioty uprawnione do zawodowego wykonywania czynności doradztwa podatkowego.
- Wymogi (przesłanki) wykonywania zawodu doradcy podatkowego.
- Obowiązek zachowania tajemnicy zawodowej przez doradcę podatkowego.
- Obowiązki doradcy podatkowego w świetle ustawy o doradztwie podatkowym.
- Obowiązek troski o dobro klienta a inne obowiązki doradcy podatkowego. Proszę podać przykład konfliktu interesów doradcy podatkowego i jego klienta.
- Odpowiedzialność dyscyplinarna doradcy podatkowego.
Zagadnienia do egzaminu dyplomowego II stopień kierunek Finanse i Rachunkowość
Specjalność: Prawo pracy i ubezpieczeń społecznych
1. Podstawowe zasady prawa pracy
2. Źródła prawa pracy
3. Pojęcie pracodawcy i pracownika
4. Pojęcie i cechy stosunku pracy
5. Zbiorowe prawo pracy
6. Formy pracowniczego zatrudnienia
7. Rodzaje umów o pracę
8. Procedura zawarcia umowy o pracę
9. Sposoby ustania stosunku pracy
10. Rozwiązanie stosunku pracy
11. Wygaśnięcie stosunku pracy
12. Rodzaje urlopów pracowniczych
13. Zasady udzielania urlopu wypoczynkowego
14.Uprawnienia pracowników związane z rodzicielstwem
15. Systemy czasu pracy
16. Praca w godzinach nadliczbowych
17. Odpowiedzialność porządkowa i materialna pracowników
18. Ochrona wynagrodzenia za pracę
19. Mobbing a molestowanie w prawie pracy
20. Stosowanie Kodeksu cywilnego w sprawach z zakresu prawa pracy
21. System ubezpieczeń społecznych w Polsce
22. Zasady i funkcje ubezpieczeń społecznych
23.Rodzaje ubezpieczeń społecznych
24.Świadczenia pieniężne z ubezpieczenia chorobowego
25. Scharakteryzuj I filar polskiego systemu emerytalnego z punktu widzenia systemu finansowania i sposobu określania świadczeń emerytalnych
26. Wyjaśnij pojęcie „luki emerytalnej”. Omów metody zmniejszania rozmiarów luki emerytalnej
27. Renta rodzinna i zasady jej przyznawania
28. Porównaj sposoby oszczędzania na PPE, IKE i IKZE. Jakie są zachęty i konsekwencje podatkowe korzystania z tych form oszczędzania?
29. Omów warunki nabycia prawa do renty z tytułu niezdolności do pracy
30. Procedury odwoławcze w ubezpieczeniach społecznych